Государственное валютное регулирование


Таким образом, предусматриваются новые формы валютного регулирования, что позволит усилить роль государства и его поддержку во внешнеэкономической сфере.
По нашему мнению, целесообразно расширить систему поддержки экспорта на основе следующих мер:
усилить систему гарантирования и страхования экспортных кредитов от экономических и политических рисков;
выделять средства из федерального бюджета на обеспечение гарантийных обязательств Правительства РФ под привлекаемые уполномоченными коммерческими банками кредиты для пополнения оборотных средств экспортеров;
осуществлять рефинансирование экспортных кредитов;
стимулировать экспорт компаний, вывозящих товары за границу путем значительного снижения расходов, связанных с продвижением товаров за рубеж;
обеспечивать возможность кредитования уполномоченными коммерческими банками с участием государства (смешанные кредиты) закупки оборудования для развития экспортного производства, затрат на выпуск экспортной продукции с длительным циклом изготовления, включая закупку непроизводимых в России сырья, материалов и комплектующих изделий;
предоставлять государственную гарантию банкам, финансирующим экспортные поставки на основе коммерческого кредита сроком свыше 90 дней;
обеспечивать государственные гарантии по кредитам на участие в международных торгах;
осуществлять страхование операций по освоению внешних рынков;
для стран, с которыми Россия имеет двусторонние соглашения, шире использовать систему клиринговых расчетов, особенно со странами ближнего зарубежья и СНГ (в этом плане можно было бы осуществлять расчеты во внешнеэкономической деятельности путем выставления встречных требований на внешние счета), реальной доставки средств платежа в данную страну или за рубеж путем зачета встречных поступлений и платежей в отношении с другими резидентами;
шире применять налоговые льготы экспортерам; с этой целью положительно зарекомендовавшим себя фирмам (компаниям), использующим более 90% своих активов в экспортной деятельности и получающим от экспорта более 90% прибыли, присвоить особый статус, предусматривающий для них льготы на выплату налогов (например, подоходного налога для сотрудников), что позволило бы им за счет высвободившихся средств формировать отделения, создавать дочерние фирмы за пределами России и получать дополнительную прибыль;
вводить новые и совершенствовать действующие формы регулирования, например, на основе экспортных квот на отдельные товары через продажу их на открытых аукционах. Такая форма контроля уже действовала и следовало бы ее возродить. С помощью системы квот можно было бы обеспечить регулирование экспортного рынка, создать конкуренцию между экспортерами, регулировать цены, предотвращая необоснованное снижение компаниями и организациями экспортных цен на свои товары для привлечения покупателей.
Целесообразно также расширить направления поддержки экспортеров путем совершенствования системы кредитования экспортно-импортных операций. Такие кредиты можно было бы предоставлять с одобрения Центрального банка РФ и под его контролем; государственные кредиты использовать строго по назначению. Кроме того, возможно предоставление кредитов, поддерживаемых оффшорными банками, а также кредитов за счет фондов валютных депозитов, которые привлекаются со счетов в иностранной валюте в виде обязательных резервов.
Помимо кредитной поддержки экспортеров следовало бы совершенствовать систему субсидирования экспорта. Для этого необходимо создать специальную независимую структуру (по опыту Товарно-Кредитной Корпорации США), которая бы конкретным экспортерам отдельных видов продукции выдавала специальные товарные сертификаты с правом на бесплатное получение данной продукции из запасов корпорации. Такая корпорация могла бы также гарантировать большую сумму займа, выдаваемого коммерческим банком иностранному покупателю этой продукции.

5.6. Государственное валютное регулирование и валютный контроль в современных условиях
Рассматривая основополагающие аспекты регулирования внешней торговли, необходимо отдельно остановиться на выполняемых государством функциях валютного регулирования и валютного контроля. Валютное регулирование в области внешней торговли предусматривает совокупность мероприятий и .нормативных актов, устанавливаемых в законодательном или административном порядке и направленных на регулирование потоков капиталов в страну и из страны.


Валютный контроль это совокупность мер, осуществляемых органами валютного контроля и направленных на обеспечение операций с иностранной валютой в соответствии с действующей нормативной базой.
Объектами валютного регулирования и валютного контроля являются операции на внутреннем валютном рынке и на международном уровне.
Субъектами являются:
уполномоченные банки резиденты;
юридические лица резиденты и нерезиденты;


физические лица резиденты и нерезиденты.
Формы валютного регулирования и валютного контроля:
введение запрета на отдельные виды операций;
ограничения на отдельные виды операций;
лицензирование валютных операций.
Органы валютного регулирования:
Центральный банк РФ;
Правительство РФ.
Органы валютного контроля:
Государственный таможенный комитет;
Федеральная служба по валютному и экспортному контролю.
Агенты валютного контроля:
уполномоченные банки;
таможенные службы.
Виды валютного контроля:
предварительный;
в ходе осуществления операций;
последующий (после проведения операции).
Предварительный контроль осуществляет в основном Центральный банк РФ, второй и третий виды контроля проводят в основном уполномоченные банки в ходе реализации внешнеэкономических сделок своих клиентов.
Критерии определения сферы применения валютного регулирования и валютного контроля:
территориальный;
экономический: в отношении резидентов и нерезидентов действуют различные нормы валютного регулирования и валютного контроля.
Принципы валютного регулирования и валютного контроля:
монополия уполномоченных банков на проведение операций с иностранной валютой;
репартация вывезенного из страны капитала;
доказательность необходимости осуществления данной операции;
конкретная направленность:
цель;
сроки проведения;
объемы операции.
Возможность валютного контроля предопределяется наличием согласованной между контрагентами отсрочки платежа по контракту, т.е. предметом валютного контроля является контроль за выполнением обязательств клиентов, отсрочка по которым, как правило, не превышает 90 дней.
Операции по валютному контролю подразделяются на экспортное и импортные. Целью экспортного валютного контроля является контроль за обеспечением полного и своевременного поступления экспортной валютной выручки на счета предприятий, осуществляющих экспорт товаров (т.е. инкассирование выручки и своевременный перевод ее на счета экспортера). Банк осуществляет расчетное обслуживание экспортера по соответствующим экспортным контрактам. За проведение операций Коммерческий банк взимает (не взимает) комиссионное вознаграждение, получая доход в форме процентов от суммы контракта.

Комиссия, взимаемая банком в размере 0,15% от поступившей по экспортному контракту суммы, очень незначительный процент в структуре доходов банка. Однако поступление валюты на счета клиентов-экспортеров пополняет корреспондентские счета банков, что позволяет им осуществлять операции по кредитованию в иностранной валюте.
Кроме того, клиенты банка на территории Российской Федерации рассчитываются со своими поставщиками в валюте России, следовательно, они продают поступившую на их счет иностранную валюту через биржу, а поступающий рубленый эквивалент за проданную валюту пополняет корреспондентский счет банка в рублях. Поэтому приток экспортной валютной выручки на счета клиентов банка хотя и не влияет на прибыль, но всегда приветствуется банком. Таким образом, задача любого банка привлечь в качестве клиента организацию, ведущую активную экономическую деятельность, со стабильным притоком валютных и рублевых средств.
Импортный валютный контроль предполагает контроль за соответствием суммы средств, переведенных за импортируемые товары, стоимости фактически ввезенного на таможенную территорию России товаров. При этом банки выставляют гарантии платежа за своего клиента и своевременного перевода средств на счет импортера. Интерес банка в данном случае представляется в виде комиссионного вознаграждения за выдачу гарантии и инкассо документов.
Один и тот же банк может проводить как экспортный, так и импортный валютный контроль. При этом предусматривается наличие корреспондентских отношений между банками, каждый из которых обслуживает только одну из сторон, контракта (или экспортера или импортера). Такие отношения закрепляются в соглашениях, в которых оговариваются права и обязанности банка-корреспондента, обслуживающего данную фирму (экспортера или импортера).
Важным элементом экспортно-импортных операций в коммерческом банке является то, что осуществляются они на основе составления паспортов сделок. Составление экспортных контрактов российскими предприятиями сопровождается открытием паспортов сделок в уполномоченных банках. В случае если денежная выручка за отгруженную в соответствии с паспортом сделки продукция не поступает, то перед налоговыми и иными контролирующими органами будет отвечать клиент.

Поэтому последний заинтересован в поступлении полной выручки в определенный в контракте срок.



Содержание раздела