Анализ системы расчетов пластиковыми карточками Сбербанка


В большинстве платежных систем с карточкой допускаются операции, которые проходят в валюте, отличающейся от валюты карточного счета, то есть операции с конвертацией. Например, «долларовой» карточкой «Виза» держатель расплатился во Франции во франках. Расход в конечном счете будет списан с него в долларах, при этом в международных системах принята конвертация по независимому курсу, например, установленному на Лондонской валютной бирже. В российских системах этот курс или размер платы за конвертацию устанавливается расчетным банком системы или банком-эмитентом.

В любом случае клиент, пользующийся рублевой карточкой для оплаты своей покупки в долларах США (а такие операции нередки) должен заранее знать, насколько дороже суммы, подписанной им на слипе, она ему обойдется.
Страховой депозит
Следующим элементом платежной схемы является размер страхового депозита или неснимаемого (неснижаемого) остатка. О его необходимости для банка уже говорилось выше.
Между тем, отдавая деньги в банк, клиент будет получать проценты по страховому депозиту, а в солидном банке и по остатку своего расходного лимита. Опыт российских банков показывает, что очень часто клиенты, получив на свой карточный счет безналичные средства, как можно быстрее стараются их снять в виде наличных, проявляя полное непонимание, что карточка предназначена прежде всего для безналичных расчетов. Поэтому проценты по текущему карточному счету всегда ниже, чем по депозиту, и это практика, принятая во всем мире.
Штрафные санкции
Большим блоком всякой платежной схемы являются штрафы и всевозможные санкции, например, за превышение остатка по счету (овердрафта), за утерю карточки, замену пароля и т.п.

Таким образом, на основании всего вышеизложенного, можно сделать вывод о том, что развитие безналичных расчетов с использованием пластиковых карт в России происходит в полном соответствии с историей и тенденциями развития карточного бизнеса в общемировом масштабе. В связи с тем, что это направление банковской деятельности в России начало развиваться значительно позже, чем в США и Европе, сегодня перед его участниками стоят те же проблемы, что и перед западными банками в конце 50-х - начале 60-х годов. Однако российские банки сегодня имеют возможность, используя зарубежный опыт, избежать многих ошибок, избрать наиболее передовую технологию и значительно увеличить темпы развития этого направления в своей деятельности.

Как показывает практика основным препятствием внедрения наиболее современных технологий (ЧИП-карты) в западных странах является именно необходимость замены уже имеющегося оборудования для обслуживания карт старых типов.


2. Анализ системы расчетов пластиковыми карточками Сбербанка РФ 2.1 Общая характеристика Ставропольского банка Сбербанка РФ

Ставропольский банк Сбербанка РФ (далее - банк) крупнейшее банковское учреждение на Северном Кавказе и один из крупнейших в системе Сберегательного банка РФ. В его составе 30 отделений и 465 филиалов. За период с 01/01/96 г. по 01/01/99 г. валюта баланса банка увеличилась более чем в 3,75 раза и составила 7,6 млрд. рублей (Приложение 2). Только за последний год собственные средства банка выросли в 1,6 раза, отчисления в фонд централизованных резервов Центрального Банка России достигли 160 млн. рублей.

Чистая прибыль банка за 1998 год составила 218,7 млн. рублей, причем все эти показатели достигнуты в условиях после присоединения в конце 1997 года и в 1998 году к Ставропольскому банку двух территориальных банков, являвшихся ранее хронически убыточными соответственно Калмыцкого и Карачаево-Черкесского банков Сбербанка России. Ставропольский банк, в рамках общей политики Сбербанка РФ, продолжил и собственную структурную перестройку, направленную на укрупнение своих подразделений и создании на базе убыточных отделений универсальных филиалов.
Основным источником ресурсов банка были и остаются вклады физических лиц, которые составляют 80,4 % от всех пассивов (см. приложение 3). Сберегательная квота банка в регионе составила 97,2 %. Нельзя не отметить, что в большой степени этому способствовал финансовый кризис 17 августа 1998 года, подорвавший доверие большей части населения к другим коммерческим банкам. Подразделения Ставропольского банка СБ РФ осуществили работу по переводу вкладов физических лиц из АКБ «Инкомбанк», «СБС-Агро», «Кузбасспромбанк».



В целом, за 1998 год, остатки вкладов населения в рублях и иностранной валюте увеличились на 19,2%.
Опережающими темпами, банк проводит работу по привлечению на обслуживание и юридических лиц. Только за 1998 год остатки на их счетах в банке увеличились в два раза, количество счетов юридических лиц возросло с 23 тысяч до 30,4 тысяч. Доля Ставропольского банка СБ РФ на этом сегменте финансового рынка региона составляет свыше 45%.
Динамику структуры источников ресурсов можно проследить в таблице агрегированных балансовых отчетов (приложение 2). Необходимо отметить систематическое увеличение доли платных пассивов в общей сумме финансовых ресурсов банка. Несмотря на это, рентабельность банка (прибыль к расходам), за 1998 год выросла с 2,91% до 7,06%.

Это объясняется воздействием нескольких факторов удешевлением стоимости ресурсов (в связи с увеличением доли юридических лиц в пассивах), повышением доходности операций по сравнению с предыдущим годом и высокой долей административно-хозяйственных расходов в общей сумме расходов (поэтому даже их незначительное снижение приводит к существенному повышению уровня рентабельности). Более точная оценка влияния каждого из приведенных факторов на экономические показатели деятельности банка не представляется возможным, в связи с отсутствием более детальной информации, составляющей коммерческую тайну банка.
Большой интерес представляет анализ структуры активов банка. Структура активных операций на 01 января 1999 года приведена на диаграмме (приложение 4). Динамика структуры прослеживается по таблице агрегированных балансовых отчетов (приложение 2) и в диаграмме динамики структуры активов Ставропольского банка Сбербанка РФ(приложение 5).
Из этих данных отчетливо прослеживается тенденция к повышению уровня централизации привлеченных ресурсов в Сбербанке России и их дальнейшее размещение уже центральным офисом банка. Так, если в 1996 году перераспределенные ресурсы составляли 45,2% от всех привлеченных средств, то на 1 января 1999 года их доля составила уже 69,04%. Таким образом, Ставропольский Банк является донором средств, что нужно считать отрицательным фактором в условиях, когда в крае имеется множество проектов, не осуществляемых из-за отсутствия финансирования.

Доля же кредитов и лизинговых операций в структуре активов Ставропольского Банка СБ РФ за тот же период снизилась с 34,53% до 12,13%, причем в этой сумме значительный объем занимают не инвестиционные, а потребительские кредиты, выдаваемые физическим лицам.


В настоящее время в крае отсутствуют другие финансовые институты, способные вкладывать средства в инвестиционные проекты стоимостью свыше 100 тысяч долларов США, а большинство разработанных инвестиционных программ оцениваются не менее чем в 1 млн. долларов США. В этих условиях отсутствие конкурента у Ставропольского банка СБ РФ на финансовом рынке, несомненно, отрицательно сказывается и на экономике региона и на развитии самого банка. В условиях значительного снижения ликвидности государственных долговых обязательств сокращение реальных объемов кредитования (в пересчете в доллары США либо в сопоставимые цены) приводит к тому, что банк вынужден передавать все больший объем финансовых ресурсов вышестоящему банку.

При этом без сомнения, в случае прихода в регион серьезных финансовых институтов, способных вкладывать деньги в промышленность и сельское хозяйства края, эти банковские учреждения в короткий срок смогут не только оттянуть на себя значительную часть клиентуры банка, но и получат на это одобрение у местных органов государственной власти.
Как положительный фактор централизации финансовых потоков следует отметить постоянное снижение удельного веса остатков в кассе и на корреспондентских счетах в общем объеме финансовых ресурсов. Так, доля этих статей в балансе сократилась с 9,05% на 01/01/96 до 6,45% на 01/01/98 и до 5,49% на 01/01/99г. Это свидетельствует о повышении эффективности управления финансовыми ресурсами.

Причиной этих изменений стал постепенный переход всех подразделений банка на расчеты через единый корреспондентский счет. Это исключило неэффективные денежные потоки через корсчета ОСБ в ЦБ РФ и позволило в значительной мере заменить их внутрисистемными расчетами.
Необходимо отметить и практическое отсутствие средств банка на счетах в коммерческих банках. Если на 01/01/97 г. более одного процента всех средств банка (это очень высокий показатель, учитывая, что основным источником этих средств являлись вклады населения) хранилось на корреспондентских счетах и депозитах в коммерческих банках, то на 01/01/99 этот показатель практически равен нулю. Таким образом, в условиях финансового кризиса, банк предпочитает минимизировать возможные финансовые потери и не стремится получить прибыли от размещения средств на межбанковском рынке.



Содержание раздела