Структуры полученных платежей

2.2 Структура отправленных платежей КБ «Майинский»

Из приведенного рисунка можно сделать вывод, что подавляющее большинство платежей на территории МегиноКангаласского улуса (Республики Саха(Якутия)) совершаются электронным способом. Их удельный вес в общем количестве платежей составили для отправленных платежей 97%

2.3. Структуры полученных платежей в КБ «Майинский»

Из приведенного выше рисунка можно сделать вывод, удельный вес в общем количестве платежей составил для полученных 95 %.
Преобладание электронных платежей в регионе связано
с возможностью быстрого зачисления средств получателю платежа;
ограниченными возможностями авиаперевозок (сокращение авиарейсов).
Залогом уверенного продвижения банка к поставленным перед ним целям являются развитие инфраструктуры региона, успешный опыт коммерческой деятельности банка «Майинский» расширение клиентской базы , которая в основном состоит из сельхозпредприятий, крестьянских хозяйств и предпринимателей без образования юридического лица.
Каждое малое предприятие открывает счет в банке и проводит через него все свои платежи. К услугам банка также зачастую прибегают частные предприниматели.
С начала своей деятельности КБ «Майинский» предлагает своим клиентам выгодные тарифы ( прил.5) комиссионного вознаграждения расчетно-кассовое обслуживание. Ряд операций осуществляются в банке бесплатно. К примеру, за открытие счета, закрытие счета, выдачу справок, оформление и выдачу чековых книжек, выдачу наличных средств со счета на заработную плату и приравненные к ней платежи, командировочные расходы комиссия не взимается.
Тарифы берутся только за выдачу наличных средств со счета на хозяйственные расчеты, закупку сельскохозяйственных продуктов и прочее; выдачу наличных средств со счета предпринимателями без образования юридического лица; ежеквартальная плата за обслуживание счета 300 рублей. Все это достаточно выгодно, особенно для предприятий малого бизнеса.
Проследим за состоянием комиссионных сборов как полученных, так и уплаченных банком (табл. 2.2.).
Сведения о комиссионных доходах и расходах (1999 2001 гг.)
Табл. 2.2.
(тыс. руб.)

Наименование	01.01.00 г.	01.01.01 г.	01.01.02 г.	Отклонение
Наименование	01.01.00 г.	01.01.01 г.	01.01.02 г.	1	2
Комиссия полученная По кассовым операциям по расчетным операциям по другим операциям	992 771 214 7	1 895 826 1 058 11	2 224 988 1 205 31	903 55 844 4	329 162 147 20
Комиссия уплаченная По кассовым операциям По расчетным операциям По другим операциям	884 624 136 124	1 212 736 278 198	1 693 896 478 319	328 112 142 74	481 160 200 121

На протяжении 3 лет доходы банка от комиссионных сборов стабильно увеличиваются за счет кассовых операций и за счет проводимых банком расчетных операций ( 2.4.).
По сравнению с 1999 годом доходы от проведения кассовых операций увеличились на 55 тыс. руб., а по сравнению с 2000 годом на 162 тыс. руб.; по расчетным операциям на 844 тыс. руб. в 2000 г. и на 147 в 2001.
Комиссия, уплаченная в свою очередь, тоже увеличилась на 328 тыс. руб. по сравнению с 1999 годом за счет повышения объема кассовых операций на 112 тыс. руб.; по расчетным операциям на 142 тыс. руб. По сравнению с 2000 годом в 2001 году комиссия уплаченная увеличилась на 481 тыс. руб. за счет кассовых операций 160 тыс. руб., за счет расчетных операций 200 тыс. руб.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что увеличились расходы банка в связи с необходимостью внедрения новых средств автоматизации расчетов.
Статистика свидетельствует, что в банковском сервисе много нареканий вызывает скорость проведения операций. Поэтому предметом особого внимания в КБ « Майинский» является скорость обслуживания платежей.
Большинство предприятий, выбирая банк обслуживания, в качестве факторов, влияющих на принятие решения, называют удобство расположения финансового учреждения. Но в век информационных технологий проблема удаленности решается банком с помощью системы дистанционного управления счетом «Клиент Банк».
2.3. Анализ эффективности отдельных форм безналичных расчетов
Коммерческий банк “Майинский” (ООО) осуществляет безналичные расчеты согласно Федеральным законам "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 356; Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 18, ст. 1593; 1996, N 1, ст.
3; 1996, N 1, ст. 7; 1996, N 26, ст. 3032; 1997, N 9, ст.

1028; 1997, N 18, ст.
2099; 1998, N 10, ст. 1147; 1998, N 31, ст. 3829; N 28, ст.

3472), Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.
357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст.

3459; 1999, N 28, ст.
3469) Положения Центрального Банка Российской Федерации “ О безналичных расчетах в Российской Федерации” от 12 апреля 2001г. №2п. Настоящее Положение разработано в соответствии с частью второй Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 5, ст. 410; 1996, N 34, ст.
4025; 1997, N 43, ст. 4093; 1999, N 51, ст. 6228), и иными законодательными актами Российской Федерации (далее - законодательство), регулирует осуществление безналичных расчетов между юридическими лицами в валюте Российской Федерации и на ее территории в формах, предусмотренных законодательством, определяет форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных документов, а также устанавливает правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов), в том числе открытых в Банке России, и счетам межфилиальных расчетов.
КБ «Майинский» применяет следующие формы безналичных расчетов:
а) расчеты платежными поручениями;
б) расчеты платежными требованиями;
в) расчеты по инкассо.
Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.
В рамках форм безналичных расчетов в качестве участников расчетов рассматриваются плательщики и получатели средств (взыскатели), а также обслуживающие их банки и банки - корреспонденты.
Безналичные денежные расчеты осуществляются при соблюдении следующих условий:

плательщик имеет право отказаться от оплаты предъявленного документа полностью или частично в случаях, предусмотренных законом или договором;

без согласия плательщика или его поручения списание средств со счетов, как правило, не допускается;

платежи осуществляются из собственных средств плательщика, а в отдельных случаях за счет кредита банка и прочих привлеченных средств;

средства на счета получателя зачисляются лишь после их списания со счета плательщика;

плательщик выполняет правила документооборота, разработанные ЦБ РФ и определяющие движение денег и денежных документов.

Все безналичные расчеты производятся через банк на основании расчетных документов , которые представляют оформленные в соответствии с установленными стандартами распоряжения предприятия (владельца счета) на перечислении средств.
Расчетные документы принимаются банком к исполнению независимо от суммы платежа. Прием документов от предприятий производится банком в течение времени, установленного кредитным учреждением для работы с клиентами. При этом документы, принятые банком от предприятий в операционное время, проводятся по балансу в тот же день.
Списание средств со счета плательщика производится только на основании первого экземпляра расчетного документа.
В процессе осуществления расчетных операций КБ «Майинский» соблюдает установленную законодательством очередность платежей. В настоящее время действует календарная очередность платежей. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных требований списание осуществляется в очередности, предусмотренной ст.855 Гражданского кодекса РФ «Очередность списания денежных средств со счета».
В первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов.
Во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору.
В третью очередь производиться списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и во внебюджетные фонды.
В четвертую очередь производиться списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований.
В пятую очередь производиться списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
При этом списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.

Содержание раздела