Финансовыми называются рынки, на которых обращаются (продаются и покупаются) финансовые активы. Действующие на таких рынках финансовые посредники направляют денежные потоки от участников экономических отношений, имеющих избыток денежных средств (инвесторы или кредиторы), к тем, кто испытывает их недостаток (эмитенты, заемщики и пр.). Сделки по обмену финансовыми активами между участниками рынка происходят по рыночной цене.
По характеру обращения финансовых активов и особенностям отношений, возникающих между участниками сделок, финансовое рынки можно разделить на рынки банковских депозитов и кредитов, рынки валюто обменных операций и рынки ценных бумаг.
Рынки банковских депозитов и кредитов охватывают отношения по поводу привлечения кредитными организациями денежных средств вкладчиков (депозита) или предоставления такими организациями денежных сумм заемщикам (кредита) на платной и возвратной основе. Возникающие при этом долговые обязательства оформляются договорами банковского вклада (депозита) или кредитным договором.
По договору банковского вклада кредитное учреждение, принявшее от вкладчика денежные средства, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на определенных договором условиях. По кредитному договору банк, напротив, обязуется предоставить заемщику кредит, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить за ее использование проценты. В данном случае ставка процента является ценой, по которой совершается сделка на рынке банковских депозитов и кредитов. Банки получают прибыль, выплачивая более низкую ставку процентов своим вкладчикам и получая более высокие проценты за выданные кредиты от заемщиков.
Процентная ставка, складывающаяся на этом сегменте финансового рынка, определяется спросом на деньги и их предложением. Кроме того, на величину процентных ставок существенно влияют уровень инфляции и действия государственных органов, регулирующих количество денег в обращении.
По составу участников депозитные и кредитные сделки можно разделить на депозиты физических и юридических лиц и сделки по коммерческому кредитованию, с одной стороны, и операции межбанковского кредитования, с другой стороны. Под коммерческим кредитованием понимается выдача кредитов заемщикам, не являющимся кредитными организациями. На рынке межбанковских кредитов обе стороны сделки — и заемщик и кредитор — являются кредитно-финансовыми учреждениями.
Кредитные договоры, как правило, не могут быть переуступлены третьим лицам, а следовательно, инструменты рынка банковских депозитов и кредитов не имеют самостоятельного обращения.
Сделки на рынке банковских депозитов и кредитов заключаются между их участниками напрямую, в том числе по телефону или с использованием электронных каналов связи. Такие сделки называются внебиржевыми, т.е. совершаемыми без помощи бирж.
